Declaratia de beneficiar real – se va depune si pentru firme constituite doar din asociati persoane fizice

Incepand cu data de 30 aprilie 2021, intra in vigoare o noua modificare a Legii nr. 129/2019 pentru prevenirea si combaterea spalarii banilor si finantarii terorismului, conform Legii nr. 101/2021 pentru aprobarea Ordonantei de urgenta a Guvernului nr. 111/2020 privind modificarea si completarea Legii nr. 129/2019 pentru prevenirea si combaterea spalarii banilor si finantarii terorismului.

Conform noilor prevederi, se abroga articolul din Legea nr. 129/2019 care prevedea faptul ca declaratia privind beneficiarul real nu se depune in cazul societatilor care sunt constituite doar din persoane fizice, atunci cand acestea sunt singurii beneficiari reali.

Pe cale de consecinta, incepand cu data de 30 aprilie 2021, orice firma trebuie sa depuna declaratia privind beneficiarul real la Registrul comertului, indiferent daca asociatii sunt persoane fizice si/sau juridice.

Cand se depune declaratia privind beneficiarul real?

Declaratia privind beneficiarul real al persoanei juridice se depune la inmatricularea in Registrul comertului, anual sau ori de cate ori intervine o modificare cu privire la cele declarate anterior.

Declaratia anuala se depune in termen de 15 zile de la aprobarea situatiilor financiare anuale, iar daca intervine o modificare privind datele de identificare ale beneficiarului real, declaratia se depune in termen de 15 zile de la data la care aceasta a intervenit.

Care sunt sanctiunile pentru nedepunerea declaratiei privind beneficiarul real?

Nerespectarea dispozitiilor mentionate mai sus poate atrage aplicarea unei amenzi contraventionale de la 5.000 lei la 10.000 lei.

Mai mult decat atat, nedepunerea declaratiei poate atrage dizolvarea societatii, daca in termen de 30 de zile de la data aplicarii sanctiunii contraventionale reprezentantul persoanei juridice nu depune declaratia privind datele de identificare ale beneficiarului real.

Cu toate acestea, administratorul firmei mai poate depune declaratia in cursul procesului de dizolvare, insa inainte de a se pune concluzii in fond, iar astfel se va putea evita dizolvarea societatii.